Écrit par EXPATRIATION ALLEMAGNE

La fin de l’année arrive à grands pas. Mais il n’est pas encore trop tard pour agir avant le 31 décembre, date jusqu'à laquelle vous pouvez faire encore valoir vos droits. Il est intéressant et judicieux de vérifier dès maintenant comment réaliser des économies d’impôts. Voici ci-dessous les 20 conseils de dernière minute avant la fin de l’année

photo : lepetitjournal.com

Conseil n°1 : Activité professionnelle à la maison
Dans le cadre d’une activité professionnelle ponctuelle chez soi et sous réserve qu’il n’y ait pas de poste de travail à disposition dans l’entreprise, les contribuables ont droit à un abattement de 1.250 euros maximum.

Conseil n°2 : Matériel de bureau
Les dépenses pour ordinateur, imprimante, petit matériel, magazines spécialisés et mobilier de bureau sont déductibles en tant que frais professionnels, si le matériel est utilisé à 90% dans ce but.

Conseil n° 3 : Frais de candidature
Sont déductibles les photos d’identité, les photocopies, les photocopies certifiées conformes, les frais de déplacements liés à un entretien d’embauche, les annonces de recherche d’emploi, les frais d’affranchissement ainsi que les dépenses pour des séminaires préparant à des entretiens d’embauche.

Conseil n°4 : Double domicile
Le contribuable ayant, pour des raisons professionnelles, un second domicile dans une autre ville que celle dans laquelle vit sa famille, peut déclarer ce double domicile. Le fisc participe alors aux frais hebdomadaires de déplacements lieu de travail/domicile principal, aux communications téléphoniques avec la famille ou aux frais de déménagements. De plus, pour les trois premiers mois, des indemnités forfaitaires de déplacement sont déductibles.

Conseil n°5 : Frais et indemnités de déplacement
Une somme forfaitaire de 920 euros est déductible pour chaque personne se rendant sur son lieu de travail quelque soit le moyen de transport choisi. Une autre possibilité : les contribuables peuvent déduire 0,30 euro/ km. Cela est particulièrement intéressant à partir de 14 km pour 230 jours travaillés. Le montant des frais de déplacement dépasse alors ces 920 euros.

Conseil n°6 : Frais de déménagement
Si votre déménagement est lié à votre activité professionnelle, alors les frais de déménagement ainsi que les frais d’agence immobilière sont déductibles. Les contribuables peuvent de plus faire valoir une somme forfaitaire de déménagement de 636 euros pour les célibataires sans enfant ainsi que 280 euros supplémentaires pour le conjoint ou autre membre de la famille.

Conseil n°7 : Coûts de formation continue
Tous les frais de formation continue, de reconversion professionnelle ainsi que les frais de déplacement ou les magazines spécialisés y afférents sont reconnus par l’administration fiscale.

Conseil n°8 : Travaux d’artisans
Déductibles de vos impôts encore, sont les réparations de votre machine à laver ou les réparations dans votre habitation. Pour cela, il faut les effectuer ou verser un acompte afin la fin décembre.
Pour les travaux de rénovation, de maintenance, de modernisation, seule 20% de la main d’œuvre est récupérée des impôts, à concurrence de 1.200 euros maximum. La réduction fiscale s’applique uniquement pour les coûts de main d’œuvre et les frais de déplacement. Les dépenses pour le matériel ne sont pas prises en compte. De plus, la facture doit être réglée par virement. Pour des factures plus importantes, demandez éventuellement à l’artisan s’il n’y a pas moyen de répartir la facture entre cette année et l’année prochaine.

Conseil n°9 : Services à domicile
Votre déclaration fiscale vous permet de récupérer 20% des frais engendrés à hauteur maximale de 4.000 euros.

Conseil n°10 : Dons et cotisations
L’administration fiscale reconnaît les dons faits à des organisations d’intérêt général, aux associations religieuses, culturelles, associations liées à la protection de l’environnement, à l’aide au pays en voie de développement, associations de consommateurs ou scientifiques. Les dons ou cotisations à des partis politiques sont également déductibles. En revanche, les cotisations à des associations sportives ne le sont pas. Vous pouvez déduire jusqu’à 20% de votre revenu et les reporter en tant que dépenses exceptionnelles. Pour les dons supérieurs à 200 euros, il faut fournir un justificatif.

Conseil n°11 : Frais de maladie
Les frais de maladie qui ne sont pas remboursés par la caisse d’assurance maladie peuvent être déclarés dans votre déclaration fiscale comme frais exceptionnels. Cela comprend les lunettes, les soins dentaires et les médicaments non remboursés.
Cependant, les frais médicaux doivent dépasser un certain pourcentage basé sur le revenu, la situation familiale et le nombre d'enfant. Par exemple, pour un couple sans enfants, ayant un revenu n’excédant pas 51.130 euros, la part propre est de 5% du revenu.
Il est souvent intéressant de regrouper les factures de frais de maladie dans une même année.

Conseil n°12 : Vérifier le montant d’exonération d’intérêts
Si vous possédez des comptes et fonds de dépôts dans différentes institutions bancaires, il est conseillé de vérifier le montant d’exonération d’intérêt et sa répartition. En effet, la répartition est bien souvent inégale. Tous les montants d’exonération d’intérêts ne doivent pas excéder 801euros (1.602 euros pour un couple).

Conseil n°13 : Assurance vie et épargne retraite
Celui ou celle qui souhaite contracter une assurance vie ou assurance épargne retraite doit se dépêcher. Suite à une décision du ministre des finances fédérales, le taux d’intérêt garanti pour ces contrats baissera de 2,25 à 1,75% à partir du 1er janvier 2012. Si vous voulez encore profiter du taux maximum, souscrivez maintenant un contrat.

Conseil n°14 : Subventions Riester
Profitez des subventions pour la retraite pour 2011 en souscrivant avant la fin de l’année un contrat Riester. Le législateur exige seulement que la cotisation annuelle soit versée jusqu'à la fin de l'année. Les souscripteurs du contrat reçoivent 154 euros par an de subventions plus 185 euros par enfant. Pour les enfants nés après le 1er janvier 2008, la subvention se monte à 300 Euro.
Souscrivez encore maintenant et assurez-vous les subventions liées au contrat Riester en épargnant votre prime de fin d’année. Nous avons des partenariats avec les meilleurs contrats Riester.

Conseil n°15 : Subventions retraite Rürup
La retraite Rürup a été mise en place comme retraite de base pour les professions indépendantes, mais elle est également conçue pour les employés ou fonctionnaires ayant un fort taux d’imposition.
Il est possible de déduire maximum 20.000 euros de ces cotisations par an.
Les intérêts sont nets d’impôts. Là encore, nous disposons de partenariats avec les contrats les mieux notés.

Conseil n°16 : Tarif unisex
La Cour européenne de Justice a interdit la différence de tarif entre hommes et femmes en mars 2011. A partir de 2012, il ne pourra y avoir que des tarifs unisexes.
Les experts sont unanimes sur le fait que les cotisations vont augmenter. En 2012, les compagnies d’assurances vont passer au système de nouveaux tarifs. Si vous voulez profitez encore de l’ancien système, il faut vous en préoccuper dès à présent.

Conseil n°17 : Changement de classe d’imposition
Les couples peuvent choisir entre différentes combinaisons de classe d’impôt.
Si les salaires du couple sont à peu près les mêmes, il est conseillé de choisir la classe IV. Si l’un des deux gagne beaucoup plus, alors il est recommandé, pour celui qui gagne plus, de choisir la classe III et l’autre opte pour la classe V. Un changement est possible en général jusqu’au 30 novembre.

Conseil n°18 : Assurance voiture
Vous avez  jusqu’au 30 novembre pour résilier votre contrat d’assurance automobile actuel et vous faire assurer ailleurs. Profitez de cette occasion pour changer à partir du 1er janvier et optez pour un meilleur service à prix moindre. Plusieurs tests d'institut renommés ont émis des recommandations. Il y a certainement un tarif qui vous convient parmi nos partenaires : nous avons négocié une réduction spécifique Expatriation Allemagne.

Conseil n°19 : Cotisation assurance
Etre bien assuré mais ne pas être « surassuré ». Par exemple, en réunissant des assurances existantes pour des couples au lieu que chacun ait la sienne. Parmi les assurances fortement conseillées voire indispensables, il y a l’assurance responsabilité civile (Hapftpflicht), l’assurance habitation (Hausrat), la protection juridique (Rechtsschutz) et l’assurance incapacité de travail (Berufsunfähigkeit). Pour ceux et celles qui fondent une famille, l’assurance vie est indispensable pour assurer le conjoint et les enfants en cas de décès. Nos partenaires proposent des contrats flexibles, combinant les différentes assurances avec un système de bonus client, et unanimement reconnus par la presse spécialisée.

Conseil n°20 : Prime d’habitation
Les personnes possédant un contrat épargne logement peuvent s’assurer leur prime d’état encore jusqu’à la fin de l’année.  La prime d'Etat se monte à 45,06 euros pour les célibataires et à 90,11 euros pour un couple, sous conditions de revenus. Là encore, nous disposons de partenariats vous permettant de récupérer cette prime.

L’association "Expatriation-Allemagne“ a pour but de faciliter la compréhension du système administratif, social et fiscal allemand pour les ressortissants français et francophones.
L’association défend les intérêts spécifiques de ses adhérents en matière de protection sociale, de couverture santé, d’épargne et de retraite et négocie pour leur compte des tarifications préférentielles.

Plus d´information, visitez www.expatriation-allemagne.com